Investir en Déficit Foncier : maximiser votre rentabilité tout en réduisant vos impôts
Réservez
une consultation
Prenez rendez-vous avec Fabrice Leduc, co-fondateur et associé du cabinet.
Le déficit foncier est un outil fiscal puissant, idéal pour les contribuables soumis à une imposition élevée. Il permet de réduire son impôt tout en valorisant un bien immobilier ancien, à fort potentiel patrimonial.
Investir en déficit foncier constitue ainsi une stratégie patrimoniale pertinente, combinant avantage fiscal et création de valeur.
Chez Cabinet Leduc & Associés, nous structurons ce type d’investissement depuis plus de 10 ans, avec rigueur et sécurité.
Le mécanisme de Déficit Foncier
Une déduction directe sur les revenus fonciers et globaux
Le principe est simple : les travaux réalisés sur un bien locatif sont déductibles des revenus fonciers, et dans une certaine limite, du revenu global.
Le plafond annuel de déduction est de 10 700 €, voire 21 400 € si des travaux d’amélioration énergétique sont engagés (sous conditions).
Une fiscalité doublement avantageuse
L’impact fiscal est puissant car il se manifeste sur :
- sur la tranche marginale d’imposition (TMI): 30 %, 41 % ou 45 %,
- sur les prélèvements sociaux: 17,2 %.
Les excédents de déficit non utilisés sont reportables pendant 10 ans sur les revenus fonciers futurs.
Investir en Déficit Foncier pour valoriser votre patrimoine immobilier
L’investissement en déficit foncier est une approche efficace pour optimiser sa fiscalité tout en augmentant la rentabilité d’un bien immobilier ancien.
Ce dispositif permet non seulement de réduire l’impôt sur le revenu, mais également de bénéficier d’un impact fiscal important sur les prélèvements sociaux. En utilisant les travaux de rénovation comme levier, l’investisseur peut transformer un bien vieillissant en un actif à fort potentiel patrimonial.
En choisissant des biens à rénover dans des secteurs attractifs, l’investisseur maximise la valorisation de son patrimoine, tout en bénéficiant d’une réduction significative de son impôt annuel.
Ce type d’investissement combine ainsi avantages fiscaux immédiats et perspectives de rentabilité à long terme.
Quels travaux sont éligibles ?
Travaux déductibles
- Travaux d’entretien : ravalement, toiture, menuiseries, etc.
- Travaux de réparation : mise aux normes techniques
- Travaux d’amélioration : confort thermique ou sanitaire, sans transformation structurelle
Travaux non éligibles
- Création de surfaces supplémentaires
- Reconstruction ou transformation lourde
- Travaux de construction neuve
Conditions d’éligibilité et règles à respecter
Location obligatoire
Le bien doit être loué en nu (non meublé) pendant au moins 3 ans après les travaux.
Plafonnement et engagement
- Plafond de déduction : 10 700 € ou 21 400 € selon le cas
- Pas de plafond de loyers ni de ressources pour les locataires
- Maintien du bien durant la période d’amortissement fiscal recommandée (au minimum 10 ans)
Pourquoi investir avec le Cabinet Leduc & Associés
Une expertise éprouvée
Depuis plus de 10 ans, le Cabinet Leduc & Associés, cabinet de conseil en investissement immobilier, accompagne les investisseurs dans la structuration de projets patrimoniaux complexes, en garantissant des montages fiscaux sécurisés et optimisés.
Nous travaillons avec des partenaires de renom tels que des promoteurs spécialisés, des fiscalistes et des experts-comptables. Chaque projet que nous proposons est minutieusement validé fiscalement avant toute commercialisation, afin de vous assurer des avantages maximaux en matière de réduction d’impôt.
Exemple réel : Nous avons assisté un client dans la rénovation d’un immeuble parisien, ce qui a généré une économie d’impôt annuelle supérieure à 15 000 €. Ce projet a non seulement optimisé sa fiscalité, mais a également permis de valoriser un bien dans un secteur en pleine mutation, offrant une rentabilité significative à long terme.
Une accompagnement complet
Nous ne nous contentons pas de vous proposer un investissement, nous vous guidons tout au long du processus. Voici ce que nous vous offrons :
- Sélection d’actifs à fort potentiel : nous vous proposons des biens immobiliers situés dans des zones géographiques stratégiques et présentant un fort potentiel de valorisation. Chaque bien est choisi pour sa qualité architecturale et son potentiel de rentabilité à long terme.
- Mise à disposition annuelle des documents fiscaux prêts à déclarer : nous simplifions votre gestion administrative en vous fournissant tous les documents nécessaires pour vos déclarations fiscales, déjà pré-remplis et prêts à l’emploi.
- Suivi administratif et comptable avec un cabinet fiscaliste de référence : vous bénéficiez d’un suivi personnalisé avec un cabinet fiscaliste reconnu qui gère tous les aspects administratifs et fiscaux, pour assurer le respect des réglementations en vigueur et optimiser vos avantages fiscaux.
Exemple concret : l’un de nos clients a récemment réalisé une rénovation dans le cadre d’un déficit foncier sur un immeuble historique en région lyonnaise. Grâce à notre suivi continu, il a bénéficié d’une gestion simplifiée de ses démarches fiscales et d’une optimisation de ses rendements avec un bien désormais conforme aux normes environnementales actuelles. Il a également profité de notre réseau d’experts pour un accompagnement sur mesure tout au long du processus.
Un emplacement durable et cohérent avec les enjeux environnementaux
Un choix en phase avec la transition écologique
Le déficit foncier s’inscrit dans une logique de réhabilitation du parc immobilier existant, bien plus sobre en carbone que la construction neuve.
Nos opérations sont sélectionnées avec un objectif de performance énergétique minimale en D.
Une alternative pertinente à l'immobilier neuf
Dans le contexte du plan ZAN (Zéro Artificialisation Nette) et de la raréfaction du foncier constructible, la rénovation devient une stratégie patrimoniale intelligente et responsable.
En résumé
Les atouts du déficit foncier
- Dispositif hors plafonnement des niches fiscales
- Double impact fiscal (impôt + prélèvements sociaux)
- Patrimoine immobilier de qualité
- Stratégie alignée avec les nouvelles normes environnementales
Vous souhaitez aller plus loin ?
Contactez-nous pour un diagnostic fiscal personnalisé et découvrez nos programmes en déficit foncier disponibles en exclusivité.
Prenez les bonnes décisions patrimoniales
Bénéficiez d’un audit patrimonial avec un de nos conseillers.
Nos derniers articles
Retrouvez toutes les actualités sur la finance, l’investissement et la gestion de patrimoine
